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¿Se prepara para la jubilación? Conozca cómo puede afectar sus impuestos

La jubilación es un hito en la vida que también puede conllevar cambios en la situación tributaria de un contribuyente. Comprender cómo se tributan los ingresos por jubilación puede ayudar a los contribuyentes a planificar y evitar sorpresas. A continuación, se presentan algunas consideraciones tributarias que conviene tener en cuenta al prepararse para la jubilación.

Ejemplos de ingresos por jubilación sujetos a impuestos

Existen diversas fuentes de ingresos por jubilación, y cada una puede estar sujeta a un tratamiento tributario distinto.

• Pensiones y anualidades: Los beneficios recibidos en forma de pagos de pensiones o anualidades pueden estar total o parcialmente sujetos a impuestos, dependiendo de cómo se haya financiado el plan de jubilación.
• Beneficios del Seguro Social: Dependiendo del estado civil tributario y de otros ingresos, una parte de los beneficios del Seguro Social (en inglés) puede estar sujeta a impuestos. Los contribuyentes pueden usar el Asistente Tributario Interactivo del IRS (en inglés) para determinar si alguno de estos beneficios está sujeto a impuestos.
• Retiros de cuentas de jubilación (en inglés): Las distribuciones provenientes de cuentas IRA tradicionales y otros planes de jubilación generalmente están sujetas a impuestos. Sin embargo, las distribuciones elegibles de cuentas Roth están exentas de impuestos.

Revisión de la retención de impuestos

Los contribuyentes que se han jubilado recientemente o que están por jubilarse podrían necesitar ajustar su retención de impuestos. Aunque, por lo general, pueden solicitar que se retenga el impuesto federal sobre los ingresos de beneficios como pensiones, anualidades y pagos del Seguro Social, es posible que dicha retención no sea suficiente. Los contribuyentes pueden usar el Estimador de retención de impuestos del IRS, una herramienta gratuita y fácil de usar que ayuda a los trabajadores y jubilados a calcular el monto del impuesto federal sobre los ingresos que debe retenerse para cubrir los impuestos que adeudarán el próximo año.

El estimador tiene en cuenta los cambios en los créditos y deducciones establecidos bajo los Reducción de impuestos para las familias trabajadoras (en inglés), incluida la deducción ampliada para personas mayores. Si la retención no es suficiente para cubrir sus obligaciones tributarias, es posible que los contribuyentes deban realizar pagos de impuestos estimados (en inglés) a lo largo del año.

Cuándo son obligatorios los retiros

Por lo general, los contribuyentes deben comenzar a recibir las distribuciones mínimas obligatorias (en inglés) de sus cuentas IRA tradicionales y de ciertos planes de jubilación al cumplir los 73 años. Pueden aplicarse reglas distintas según el tipo de cuenta de jubilación y el momento en que el contribuyente se jubile.

Recursos del IRS

El IRS ofrece información específica para ancianos y jubilados, que abarca temas como los ingresos por jubilación, la retención de impuestos, los requisitos de presentación de declaraciones y los beneficios tributarios disponibles. Conocer estas normas antes de jubilarse puede ayudar a los contribuyentes a tomar decisiones financieras informadas y a prepararse para cualquier cambio en sus obligaciones tributarias federales.

Más información

• ¿Ahorra para la jubilación? Cuentas IRA son una opción

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