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Como propietario de una pequeña empresa, mantenerse al día con los requisitos reglamentarios es esencial para el éxito de su empresa. Esto incluye actualizaciones sobre licencias, cumplimiento y mandatos regulatorios. Si usted es una LLC o una Corporación, la siguiente información es crucial.
¿Qué es el Informe BOI?
A partir del 1 de enero de 2024, ciertas empresas en Estados Unidos deberán presentar un Informe de Información sobre la Propiedad Beneficiaria (BOI) ante FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), una rama del Departamento del Tesoro de EE. UU. Este es un nuevo requisito bajo la Ley de Transparencia Corporativa (CTA).
¿Por qué presentar un Informe BOI?
El propósito del informe BOI es ayudar al gobierno de EE. UU. a proteger la seguridad nacional y prevenir actividades delictivas que involucran empresas fantasma.
Puntos clave que debe saber:
1. ¿Quién debe denunciar?
- Las Empresas Informantes incluyen cualquier empresa que haya presentado un documento ante la Secretaría de Estado o una oficina similar dentro del estado.
- Los Propietarios Beneficiarios son personas que:
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Ejercen control sustancial sobre la empresa, o
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Poseen/controlan al menos el 25% de los intereses de propiedad de la empresa.
2. ¿Qué Información debe reportar?
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Empresas formadas antes del 1 de enero de 2024: Reportan solo los propietarios beneficiarios.
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Empresas formadas a partir del 1 de enero de 2024: Reportan tanto los propietarios beneficiarios como el solicitante de la empresa (la persona responsable de presentar los documentos estatales).
3. Dónde presentar la solicitud:
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Presente electrónicamente en el sitio web de FinCEN https://www.fincen.gov/boi.
- La presentación es gratuita y los presentadores recibirán una confirmación una vez enviado el informe completo.
4. Plazos de presentación de informes:
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Constituidos o registrados antes del 1 de enero de 2024: La fecha límite es el 1 de enero de 2025.
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Constituido/registrado después del 1 de enero de 2024 y antes del 1 de enero de 2025: Informe dentro de los 90 días posteriores a la creación/registro efectivo.
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Constituido/registrado después del 1 de enero de 2025: Informe dentro de los 30 días posteriores a la creación/registro efectivo.
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Actualizaciones/Correcciones: Si la información de propiedad cambia, debe actualizarla dentro de los 30 días
5. Penalidades por Incumplimiento:
El incumplimiento puede resultar en sanciones civiles y/o penales.
Recursos de apoyo
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Guía de Cumplimiento para Entidades Pequeñas: Incluye listas de verificación y orientación sobre posibles exenciones. Disponible en varios idiomas. Guía
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Video Informativo: Explicación de la Secretaria del Tesoro de los EE. UU. sobre los requisitos de BOI Vea aquí
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